퇴직연금을 준비하고 있다면 IRP 계좌에 대해서 들어보셨을텐데요.
IRP는 개인형 퇴직연금으로 근로자 뿐만 아니라 개인 사업자나 프리랜서도 가입할 수 있습니다.
그럼, IRP 계좌 개설방법부터, 퇴직연금 수령방법, 세액공제 혜택까지 지금 바로 확인해보세요.
1. IRP계좌 개설 방법
IRP 계좌는 은행, 증권사 등 금융기관에서 쉽게 개설할 수 있어요. 몇 가지 단계를 거치면 금방 끝납니다.
1) 가입 자격 확인
근로자, 자영업자, 공무원, 심지어 무직자도 가입 가능해요. 은퇴 준비를 위해 누구나 가입할 수 있다는 장점이 있죠.
2) 금융기관 선택
은행, 증권사, 보험사 등 다양한 금융기관에서 IRP 계좌를 개설할 수 있어요. 각 금융사의 수수료, 투자 상품 등을 비교해 본인에게 맞는 곳을 선택하는 것이 중요해요.
IRP 개설가능 금융기관 조회하기
3) 필요 서류 준비
신분증만 있으면 오프라인 지점 방문 없이도 온라인으로 계좌를 개설할 수 있어요. 다만, 처음 방문할 때는 신분증을 지참하는 게 안전해요.
4) 계좌 개설 및 입금
계좌를 개설한 후, 매년 일정 금액을 납입하면 돼요. 최소 1만 원부터 시작할 수 있으니 부담 없이 시작할 수 있답니다.
2. 퇴직연금 수령방법
IRP 계좌에 적립된 퇴직연금은 여러 가지 방법으로 수령할 수 있어요. 단, 나이에 따라 수령 방식이 달라질 수 있습니다.
만 55세 이상이 되면 연금을 수령할 수 있어요. 수령은 연금 방식과 일시금 방식 두 가지로 나뉩니다.
1) 연금 방식
일정한 기간 동안 매달 또는 매년 연금처럼 나눠서 받는 방식이에요. 이 방식으로 수령할 경우 세액공제 혜택을 유지하면서 안정적으로 연금을 받을 수 있어요.
연금방식 vs 일시금 방식
2) 일시금 방식
한 번에 모든 금액을 받는 방법이에요. 다만, 일시금으로 수령할 경우 퇴직소득세가 부과될 수 있으니 신중하게 고려해야 해요.
일시금 수령방법
3. 퇴직연금 세액공제 혜택
IRP의 가장 큰 장점 중 하나는 세액공제 혜택이에요.
IRP에 납입한 금액에 대해 연말정산 때 소득공제나 세액공제를 받을 수 있죠.
세액공제 한도
- 연간 700만 원까지 납입한 금액에 대해 16.5%~13.2%의 세액공제를 받을 수 있어요.
- 근로자라면 연금저축과 합쳐서 연간 700만 원까지 세액공제가 적용되며, 소득에 따라 공제율이 달라집니다.
추가 세액공제
- 총급여가 5,500만 원 이하인 근로자는 세액공제율이 16.5%로 높아요.
- 반면, 5,500만 원 이상인 근로자는 13.2%가 적용됩니다.
소득에 따라 공제율이 다르니 본인의 소득을 확인하고 미리 납입 계획을 세우는 것이 좋아요.
4. IRP 투자 상품 선택
IRP 계좌는 단순한 저축 기능뿐 아니라 다양한 투자 상품에 돈을 넣을 수 있어요.
예금, 적금, 펀드, ETF 등 여러 금융 상품에 투자할 수 있답니다.
안정성을 중시하는 분이라면 예금 상품을, 수익성을 고려하는 분이라면 펀드나 ETF 같은 상품에 투자할 수 있어요.
특히 수익률을 높이고 싶다면 다양한 상품에 분산 투자하는 것도 좋은 전략입니다.
5. IRP 해지 시 주의사항
IRP 계좌는 중도 해지 시 세액공제 받은 금액에 대해 추징세가 부과될 수 있어요. 그래서 해지 시기와 방법을 신중하게 결정해야 합니다.
중도 해지 시 불이익
- 세액공제 혜택을 모두 반환해야 하며, 추가로 추가 세금이 부과될 수 있어요.
- 따라서 불가피한 상황이 아니라면 해지를 피하고, 연금 수령 시기까지 유지하는 것이 좋습니다.
IRP 해지방법
6. IRP FAQ
IRP 계좌에 얼마까지 납입할 수 있나요?
연간 최대 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 이 중 700만 원까지 세액공제가 적용됩니다.
IRP와 연금저축의 차이는 무엇인가요?
IRP는 퇴직금을 추가로 납입할 수 있고, 연금저축은 그렇지 않아요. 하지만 두 계좌 모두 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.